Transaksi di bawah ini adalah transaksi yang dilakukan Tn Andi nasabah giro Bank Andromeda Semarang selama bulan Januari 2013.
1/1 Dibuka rekening giro a.n Tn Andi dengan setoran pertama Rp 10.000.000 (tunai). Biaya
penggantian barang cetakan berupa buku cek dan B/G sebesar Rp 100.000 (tunai).
6/1 Tn Andi setor tunai ke rekening gironya sebesar Rp 115.000.000
10/1 Setor ke rekening giro berupa cek Bank Mandiri semarang Rp 500.000.000 dan kliring berhasil.
15/1 Menarik cek sendiri senilai Rp 50.000.000.
18/1 Kirim uang atas beban rekening gironya sebesar Rp 20.000.000 ke Cabang Bandung.
20/1 Setor giro secara tunai sebesar Rp 15.000.000
24/1 Menerima nota/warkat debet masuk pada kliring hari ini sebesar Rp 10.000.000 dibebankan a.n Tn
Andi, ternyata warkat tsb sah.
26/1 Tagihan berupa nota debet keluar cek Bank BNI Semarang sebesar Rp 20.000.000 pada kliring hari
ini berhasil ditagihkan.
28/1 Mandapatkan kiriman uang dari Ny Lisa nasabah Bank Andromeda Surabaya sebesar Rp10.000.000
untuk keuntungan rekening giro Tn Andi.
30/1 Menerima warkat debet masuk berupa B/G pada kliring hari ini sebesar Rp 20.000.000, ternyata
warkat tersebut sah.
Catatan : Bunga giro sebesar 6 %/tahun akan diberikan apabila saldo minimal Rp 5.000.000. Jasa giro
diberikan atas dasar saldo terendah dalam satu bulan. Besar Pph 15% dan biaya administrasi Rp
75.000 per bulan.
Perintah :
Buatlah jurnal dan mutasi rekening Tn.Andi
